ФІНАНСОВИЙ КОНСАЛТИНГ ЯК СТРАТЕГІЧНИЙ ІНСТРУМЕНТ ПІДВИЩЕННЯ ФІНАНСОВОЇ СТІЙКОСТІ ТА ФІНАНСОВОЇ БЕЗПЕКИ УКРАЇНИ: СИСТЕМНИЙ АНАЛІЗ ТА ШЛЯХИ ВДОСКОНАЛЕННЯ РЕГУЛЮВАННЯ
DOI:
https://doi.org/10.32782/pdau.eco.2025.4.15Ключові слова:
фінансовий консалтинг, фінансова стабільність, фінансова безпека, фідуціарний обов’язок, сертифікація, антикризове управлінняАнотація
У статті фінансовий консалтинг розглядається як стратегічний інструмент розвитку фінансової грамотності населення, фінансової стійкості бізнесу та фінансової безпеки держави. Визначено його сутність, як консультативну діяльність у сфері фінансів, спрямовану на комплексне вирішення фінансових проблем клієнта. Підкреслено його значення для суб’єктів бізнесу як важливу умову ефективного функціонування, внаслідок того, фінансовий консультант активно впливає на фінансові результати клієнта, сприяючи збільшенню прибутковості та пошуку невиявлених резервів. Дослідження змісту консалтингу дозволило виділити його комплексний характер та основні види і напрямки. Систематизація фінансового консалтингу дозволила виділити корпоративний (підвищення якості управління фінансами, оптимізація оподаткування, аутсорсинг, залучення інвестицій) та особистий консалтинг (формування фінансової подушки, інвестиційне планування). Визначено ключові функціональні напрямки фінансового консалтингу в сучасному бізнесовому середовищі, які включають управління ризиками, фінансово–інвестиційний консалтинг та антикризовий консалтинг, попит на який значно зріс внаслідок військових дій в Україні. На мікрорівні фінансовий консалтинг є має стати важливим доповненням до програм фінансової грамотності НБУ, забезпечуючи якість особистих фінансових рішень та знижуючи інформаційну асиметрію щодо фінансового середовища. Визначено, що розвиток консалтингового середовища ринку стримується відсутністю профільного законодавства, фрагментованістю правового поля та відсутністю універсального механізму ліцензування чи обов’язкової сертифікації для фінансових консультантів. Проаналізовано міжнародний досвід фінансового консалтингу, який демонструє необхідність фідуціарного обов’язку та єдиного регуляторного нагляду. Обґрунтовано стратегічні шляхи вдосконалення фінансового консалтингу, які мають передбачати: прийняття профільного закону; запровадження національної системи обов’язкової сертифікації, інтеграцію консалтингу в політику відновлення через цільове субсидування витрат бізнесу на залучення послуг фінансового консалтингу. Інституціоналізація фінансового консалтингу є необхідною передумовою для підвищення добробуту населення, ефективності бізнесу та фінансової безпеки країни.
Посилання
Пшик Б. І. Фінансовий консалтинг в управлінні персональними фінансами як важливий чинник розвитку ринку цінних паперів. Соціально–економічні проблеми сучасного періоду України. 2022. Випуск 6 (158). С. 27–33. DOI: https://doi.org/10.36818/2071-4653-2022-6-4
Павликівська О., Плекан У. Фінансовий консалтинг: тенденції та особливості розвитку в Україні. Галицький економічний вісник. 2020. № 5 (66). С. 59–66. DOI: https://doi.org/10.33108/galicianvisnyk_tntu2020.05
Тяжкороб І. Подолання інформаційної асиметрії в управлінні персональними фінансами: технології фінансово–інвестиційного консалтингу. Acta Academiae Beregsasiensis. Economics. 2024. Випуск 6. URL: https://doi.org/10.58423/2786-6742/2024-6-404-418
Кремінь В. М. Сучасний стан та перспективи розвитку ринку консалтингових послуг в Україні. URL: https://ir.kneu.edu.ua/server/api/core/bitstreams/37f5f02d-0fd3-4c50-b83f-c759d544bc4b/content
Колєснікова Л. Л. Фінансовий консалтинг з управління персональними фінансами клієнтів як чинник збільшення проднавантаження у клієнтів банку. Фінансовий простір. 2021. №4 (44). С. 124–132. DOI: https://doi.org/10.18371/fp.4(44).2021.124132
Соболевська К. О., Тучак Т. В. Специфіка професії податкового консультанта. Débats scientifiques et orientations prospectives du développement scientifique. Volume 1. 5 février 2021. Paris, République française. DOI: https://doi.org/10.36074/logos-05.02.2021.v1.32
Другов О.О., Вавжиняк Д. Особистий фінансовий консалтинг: світовий досвід та перспективи розвитку в Україні. Вісник Національного університету «Львівська політехніка». 2023. Вип. 7. №1. С. 130–139. URL: https://science.lpnu.ua/sites/default/files/journal-paper/2023/apr/30061/vse4-132-141.pdf
Етичний кодекс консультанта. ГО «Всеукраїнська асоціація консультантів з управління» (CMC–Ukraine). URL: https://www.cmc-ukraine.com/f/Ethic_code_CMC_Ukraine_member2023.pdf
The Top 3 Financial Advisor Credentials. URL: https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/060515/top-3-financial-advisor-credentials.asp (accessed 03.10.2025).
Тяжкороб І. В., Пшик Б. І., Циганчук Р. О., Холобова О. О., Сокирка Д. С. Консалтинг у фінансово–інвестиційному забезпеченні розвитку регіональної економіки. Фінансово–кредитні діяльність: проблеми теорії і практики. 2021. № 6 (41). С. 147–160. DOI: https://doi.org/10.18371/fcaptp.v6i41.251426
Pshyk B.I. (2022). Finansovyi konsaltynh v upravlinni personalnymy finansamy yak vazhlyvyi chynnyk rozvytku rynku tsinnykh paperiv. [Financial consulting in personal finance management as an important factor in the development of the securities market]. Sotsialno–ekonomichni problemy suchasnoho periodu Ukrainy. Vol. 6 (158). P. 27–33. URL: https://doi.org/10.36818/2071-4653-2022-6-4 (accessed 03.10.2025).
Pavlykivska O., Plekan U. (2020). Finansovyi konsaltynh: tendentsii ta osoblyvosti rozvytku v Ukraini. [Financial consulting: trends and characteristics of development in Ukraine]. Halytskyi ekonomichnyi visnyk. No. 5 (66). P. 59–66. URL: https://doi.org/10.33108/galicianvisnyk_tntu2020.05 (accessed 03.10.2025).
Tiazhkorob I. (2024). Podolannia informatsiinoi asymetrii v upravlinni personalnymy finansamy: tekhnolohii finansovo–investytsiinoho konsaltynhu. [Overcoming information asymmetry in personal finance management: financial and investment consulting technologies]. Acta Academiae Beregsasiensis. Economics. Vol. 6. DOI: https://doi.org/10.58423/2786-6742/2024-6-404-418 (accessed 03.10.2025).
Kremin V.M. Suchasnyi stan ta perspektyvy rozvytku rynku konsaltynhovykh posluh v Ukraini. [Current state and prospects for the development of the consulting services market in Ukraine]. URL: https://ir.kneu.edu.ua/server/api/core/bitstreams/37f5f02d–0fd3–4c50–b83f–c759d544bc4b/content (accessed 03.10.2025).
Koliesnikova L.L. (2021). Finansovyi konsaltynh z upravlinnia personalnymy finansamy kliientiv yak chynnyk zbilshennia prodnavantazhennia u kliientiv banku. [Financial consulting on managing clients’ personal finances as a factor in increasing the loan portfolio of bank clients]. Finansovyi prostir. No. 4 (44). P. 124–132. DOI: https://doi.org/10.18371/fp.4(44).2021.124132 (accessed 03.10.2025).
Sobolevska K.O., Tuchak T.V. Spetsyfika profesii podatkovoho konsultanta. [Specifics of the tax advisor profession]. Débats scientifiques et orientations prospectives du développement scientifique. Volume 1. 5 février 2021. Paris, République française. DOI: https://doi.org/10.36074/logos-05.02.2021.v1.32 (accessed 03.10.2025).
Druhov O.O., Vavzhyniak D. (2023). Osobystyi finansovyi konsaltynh: svitovyi dosvid ta perspektyvy rozvytku v Ukraini. [Personal financial consulting: global experience and prospects for development in Ukraine]. Visnyk Natsionalnoho universytetu «Lvivska politekhnika». Vol. 7. No. 1. P. 130–139. URL: https://science.lpnu.ua/sites/default/files/journal-paper/2023/apr/30061/vse4-132-141.pdf (accessed 03.10.2025).
Etychnyi kodeks konsultanta. [Consultant Code of Ethics ] HO «Vseukrainska asotsiatsiia konsultantiv z upravlinnia» (CMC–Ukraine). URL: https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/060515/top-3-financial-advisor-credentials.asp (accessed 03.10.2025).
The Top 3 Financial Advisor Credentials. URL: https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/060515/top-3-financial-advisor-credentials.asp (accessed 03.10.2025).
Tiazhkorob I.V., Pshyk B.I., Tsyhanchuk R.O., Kholobova O.O., Sokyrka D.S. (2021). Konsaltynh u finansovo–investytsiinomu zabezpechenni rozvytku rehionalnoi ekonomiky. [Consulting in financial and investment support for regional economic development]. Finansovo–kredytni diialnist: problemy teorii i praktyky. No. 6 (41). P. 147–160. DOI: https://doi.org/10.18371/fcaptp.v6i41.251426 (accessed 03.10.2025).
